ODI的辦理通常需要經(jīng)過發(fā)改委對境外投資項目的核準或備案、商務(wù)部門境外投資行為的核準以及銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)，涉及的政府單位有商務(wù)部、發(fā)改委以及外管局。

本文將首先從發(fā)改委環(huán)節(jié)進行解讀：

一、發(fā)改委審批權(quán)限

(一)核準

國家發(fā)展改革委作為核準機關(guān)，實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。

注：本處所稱敏感類項目包括：

1、涉及敏感國家和地區(qū)的項目：①與我國未建交的國家和地區(qū)；②發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)； ③根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；④其他敏感國家和地區(qū)。

2、涉及敏感行業(yè)的項目：①武器裝備的研制生產(chǎn)維修；②跨境水資源開發(fā)利用；③新聞傳媒；④根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委、商務(wù)部、人民銀行、外交部關(guān)于進一步引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》 （國辦發(fā)〔2017〕74號），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：（一）房地產(chǎn)（二）酒店（三）影城（四）娛樂業(yè)（五）體育俱樂部（六）在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。

(二)備案

實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、 擔保的非敏感類項目。 實行備案管理的項目中，投資主體是中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構(gòu)直接管理的企業(yè)，下同）的，備案機關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方 投資額 3 億美元及以上的，備案機關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主 體是地方企業(yè)，且中方投資額 3 億美元以下的，備案機關(guān)是投資 主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門。

注：1、所稱非敏感類項目，是指不涉及敏感國家和地區(qū)且不涉及敏感行業(yè)的項目。

2、所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項目投入的貨幣、證券、實物、技術(shù)、知識產(chǎn)權(quán)、 股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資、擔保的總額。

3、所稱省級政府發(fā)展改革部門，包括各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市人民政府發(fā)展改革部門和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團發(fā)展改革部門。

二、核準和備案程序及條件

（一）核準程序及條件

實行核準管理的項目，投資主體應(yīng)當通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準機關(guān)提交項目申請報告并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團公司或總公司向核準機關(guān)提交； 投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準機關(guān)提交。

1、項目申請報告應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（1）投資主體情況；

（2）項目情況，包括項目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等；

（3）項目對我國國家利益和國家安全的影響分析；

（4） 投資主體關(guān)于項目真實性的聲明。 項目申請報告的通用文本以及應(yīng)當附具的文件清單由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

2、投資主體穿透追溯如下：

3、中方投資額資金來源真實合規(guī)的證明文件：自有資金的銀行存款證明等；非貨幣出資的審計報告、資產(chǎn)評估報告或可證明權(quán)益價值的文件；銀行融資的含融資?金額的意向書；發(fā)行股票/債券融資的相應(yīng)支持文件或說明。

4、項目申請報告還應(yīng)附以下附件:

a.公司董事會決議或相關(guān)的出資決議;

b.投資主體及外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件;

c.銀行出具的融資意向書;

d.以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的,按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額,并應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)出具的審計報告、資產(chǎn)評估報告及有權(quán)機構(gòu)的確認函,或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件;

e.投標、并購或合資合作項目,應(yīng)提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件。

5、核準機關(guān)對項目予以核準的條件為：

（一） 不違反我國法律法規(guī)；

（二） 不違反我國有關(guān)發(fā)展規(guī)劃、宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策和對外開放政策；

（三） 不違反我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定；

（四）不威脅、不損害我國國家利益和國家安全。

對于項目申請報告及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的,國家發(fā)展改革委在5個工作日內(nèi)一次性告知申報單位予以補正。

核準機關(guān)應(yīng)當在受理項目申請報告后 20 個工作日內(nèi)做出是否予以核準的決定。項目情況復雜或需要征求有關(guān)單位意見的，經(jīng)核準機關(guān)負責人批準，可以延長核準時限，但延 長的核準時限不得超過 10個工作日，并應(yīng)當將延長時限的理由告 知投資主體。 所稱核準時限，包括征求有關(guān)單位意見的時間，不包括咨詢機構(gòu)評估的時間。

2、備案程序及條件

實行備案管理的項目，投資主體應(yīng)當通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向備案機關(guān)提交項目備案表并附具有關(guān)文件。其中，投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團公司或總公司向備案機關(guān)提交； 投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向備案機關(guān)提交。境外投資項目備案申請表格式文本及附件要求由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

對于備案申請表及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的,國家發(fā)展改革委在5個工作日內(nèi)一次性告知申報單位予以補正。

國家發(fā)展改革委在受理備案申請表之日起7個工作日內(nèi),對符合備案條件的境外投資項目出具備案通知書。對不予備案的境外投資項目,國家發(fā)展改革委將以書面決定的方式通知申報單位并說明理由,投資主體享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

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