2023年ODI備案審批條件
(一)ODI核準
國家發展改革委作為核準機關，實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業開展的敏感類項目。
注：本處所稱敏感類項目包括：1、涉及敏感國家和地區的項目：①與我國未建交的國家和地區；②發生戰爭、內亂的國家和地區；③根據我國締結或參加的國際條約、協定等，需要限制企業對其投資的國家和地區；④其他敏感國家和地區。
2、涉及敏感行業的項目：①武器裝備的研制生產維修；②跨境水資源開發利用；③新聞傳媒；④根據《國務院辦公廳轉發國家發展改革委、商務部、人民銀行、外交部關于進一步引導和規范境外投資方向指導意見的通知》（國辦發〔2017〕74號），需要限制企業境外投資的行業：（一）房地產（二）酒店（三）影城（四）娛樂業（五）體育俱樂部（六）在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺。
(二)ODI備案
實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產、權益或提供融資、擔保的非敏感類項目。
注：1、所稱非敏感類項目，是指不涉及敏感國家和地區且不涉及敏感行業的項目。2、所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業為項目投入的貨幣、證券、實物、技術、知識產權、股權、債權等資產、權益以及提供融資、擔保的總額。3、所稱省級政府發展改革部門，包括各省、自治區、直轄市及計劃單列市人民政府發展改革部門和新疆生產建設兵團發展改革部門。
舒心企服是企業服務領域權威的專業代辦平臺，專注于為各類企業提供ODI境外投資備案、公司注冊、代理記賬、私募基金備案、ICP辦理、互聯網資質辦理等一站式企業服務代辦公司。
國家發展改革委作為核準機關，實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業開展的敏感類項目。
注：本處所稱敏感類項目包括：1、涉及敏感國家和地區的項目：①與我國未建交的國家和地區；②發生戰爭、內亂的國家和地區；③根據我國締結或參加的國際條約、協定等，需要限制企業對其投資的國家和地區；④其他敏感國家和地區。
2、涉及敏感行業的項目：①武器裝備的研制生產維修；②跨境水資源開發利用；③新聞傳媒；④根據《國務院辦公廳轉發國家發展改革委、商務部、人民銀行、外交部關于進一步引導和規范境外投資方向指導意見的通知》（國辦發〔2017〕74號），需要限制企業境外投資的行業：（一）房地產（二）酒店（三）影城（四）娛樂業（五）體育俱樂部（六）在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺。
(二)ODI備案
實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產、權益或提供融資、擔保的非敏感類項目。
注：1、所稱非敏感類項目，是指不涉及敏感國家和地區且不涉及敏感行業的項目。2、所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業為項目投入的貨幣、證券、實物、技術、知識產權、股權、債權等資產、權益以及提供融資、擔保的總額。3、所稱省級政府發展改革部門，包括各省、自治區、直轄市及計劃單列市人民政府發展改革部門和新疆生產建設兵團發展改革部門。
舒心企服是企業服務領域權威的專業代辦平臺，專注于為各類企業提供ODI境外投資備案、公司注冊、代理記賬、私募基金備案、ICP辦理、互聯網資質辦理等一站式企業服務代辦公司。
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境外投資備案（ODI）分為兩種：
境外投資備案（ODI）的辦理條件：
境外投資備案（ODI）辦理流程
確定發起主體-整理材料-商務部審核獲得批文-發改委審核獲得批文—資金匯出
境外投資備案（ODI）所需材料
ODI境外投資備案（ODI）辦理時限：一般來說符合條件且資料齊全，備案機關在受理項目備案表之日起7個工作日內向投資主體出具備案通知書，但實際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調查、可行性研究報告、投資環境分析、資金來源證明等，光是資料準備就需要耗費大量的精力，而且對于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專業的代辦機構辦理，一般辦理時長在1-2個月左右。
其他注意事項：
還需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查，比如合伙企業、母小子大、快設快出等。如果沒辦法說明具體境內股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規方式），以及境外投資項目真實性的，一般很難通過審查。
- 新設：新設就是要在香港或者海外的其他國家新成立一家公司，大陸境內的這家公司必須作為股東，占股多少沒有要求
- 并購：并購就是在國外控股一家公司，作為并購方的股東，但是需要出具盡職調查。
境外投資備案（ODI）的辦理條件：
- 符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；
- 主體和成立時間要求：成立滿一年且可以提供完整的經審計的財務報表；
- 股東背景、資金來源、投資真實性要求：需要具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項目真實性；
- 大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。
境外投資備案（ODI）辦理流程
確定發起主體-整理材料-商務部審核獲得批文-發改委審核獲得批文—資金匯出
境外投資備案（ODI）所需材料
- 境內投資的主體信息
- 境內投資主體(深圳公司)較近上一年的財務報表
- 上一年度審計報告;
- 董事會/執行董事決議;
- 項目盡職調查報告(包括經濟技術、法律、財務、社區、環境等盡職調查結論)
- 前期工作落實情況說明
ODI境外投資備案（ODI）辦理時限：一般來說符合條件且資料齊全，備案機關在受理項目備案表之日起7個工作日內向投資主體出具備案通知書，但實際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調查、可行性研究報告、投資環境分析、資金來源證明等，光是資料準備就需要耗費大量的精力，而且對于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專業的代辦機構辦理，一般辦理時長在1-2個月左右。
其他注意事項：
- 境外投資核準文件、備案通知書有效期為2年，如果需要延長有效期的，投資主體應當到期前30個工作日提出延長有效期的申請。
- 已核準或備案的境外投資以下項目發生變化，投資主體應當提前申請變更：
- 投資主體增加或減少；
- 投資地點發生重大變化；
- 主要內容和規模發生重大變化；
- 中方投資額變化幅度達到或超過原核準、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；
- 需要對項目核準文件或備案通知書有關內容進行重大調整的其他情形。
還需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查，比如合伙企業、母小子大、快設快出等。如果沒辦法說明具體境內股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規方式），以及境外投資項目真實性的，一般很難通過審查。
