Overseas Direct Investment——ODI境外投資備案

ODI境外投資備案，英文全稱為Overseas Direct Investment，ODI這個政策從2014年頒布至今，熱度一直未降過。那ODI是什么呢？ODI辦理流程是怎么樣的？ODI備案需要什么條件？辦理下來有什么文件？ODI辦理完結(jié)后還有哪些注意事項(xiàng)？今天鼎諾控股小編就近期重新大熱的ODI境外投資備案，做一個淺顯易懂的說明吧。

1、Concept——ODI境外投資備案的概念

ODI境外投資備案是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，經(jīng)過中國政府相關(guān)部門的核準(zhǔn)后，在境外新設(shè)、并購或通過其他方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項(xiàng)目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

2、purpose——ODI境外投資備案的用途

隨著中國一帶一路政策的影響，中國企業(yè)在境外投資的群體日益壯大。ODI備案主要用途一般為：

1. 企業(yè)合法合規(guī)將境內(nèi)資金出境，確保投資項(xiàng)目收益合規(guī)返回境內(nèi)；
2. 更方便國內(nèi)企業(yè)境外子公司投資；
3. 境內(nèi)企業(yè)赴海外上市合規(guī)；

3、Material Requested——ODI境外投資備案所需材料

1. 境內(nèi)部分文件準(zhǔn)備包括∶

主申請公司的營業(yè)執(zhí)照、章程等注冊文件，主申請公司股東層面的營業(yè)執(zhí)照、章程/合伙協(xié)議等相關(guān)材料審計(jì)報告，財(cái)報、境外投資真實(shí)性承諾書、資金到位證明、個人完稅憑證（如需要）及其他（不同部門審批要求不同）

1. 境外部分文件準(zhǔn)備包括∶

對外投資交易結(jié)構(gòu)圖、境外公司注冊文件，股東注冊證書，M&A等項(xiàng)目公司介紹（產(chǎn)業(yè)，經(jīng)營范圍，客戶群，所持技術(shù)等等），其他投資人情況（如需要）簽署的協(xié)議（如需要）。

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境外投資備案申請表項(xiàng)目可行性報告、項(xiàng)目DD報告、收購項(xiàng)目情況介紹書。

4、Process——ODI境外投資備案申請流程

1. 簽署法律文件（框架協(xié)議，增資協(xié)議，收購協(xié)議，投資協(xié)議等）（涉及主體：交易方之間）
2. 項(xiàng)目申報材料準(zhǔn)備（涉及主體：投資主體和咨詢單位）
3. 發(fā)改部門備案（涉及主體：國家或地方發(fā)改委）
4. 商務(wù)部門備案（涉及主體：商務(wù)部或地方商務(wù)部）
5. 外匯登記（涉及主體：企業(yè)注冊地銀行）

5、Matters Needing Attention——ODI境外投資備案注意事項(xiàng)

1. 境內(nèi)公司至少要成立滿1年以上；
2. 審計(jì)報告不能出現(xiàn)虧損；
3. 凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，至少要高于5%，越高越好；
4. 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，至少要低于70%，越低越好。

提示：ODI的有效期是兩年，如果在兩年之內(nèi)沒有相適應(yīng)的項(xiàng)目了，該證書就作廢了，屆時如果有新的項(xiàng)目，企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。

6、Reports——ODI境外投資備案中聯(lián)辦報道

中資企業(yè)在香港辦理完注冊登記手續(xù)之日起30天內(nèi)，應(yīng)向中央政府駐港聯(lián)絡(luò)辦經(jīng)濟(jì)部報到登記。如果是在非香港的其他地區(qū)或國家辦理的企業(yè)注冊登記手續(xù)，正常是在大使館報道。

辦理報到登記應(yīng)提交以下材料：

（1）《境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報到登記表》原件，內(nèi)容填寫完整、詳實(shí)，并加蓋境內(nèi)投資主體企業(yè)公章和省級商務(wù)主管部門或中央企業(yè)公章；
（2）《企業(yè)境外投資證書》（含境外加工貿(mào)易、境外機(jī)構(gòu)）復(fù)印件；
（3）新設(shè)香港公司的《公司注冊證書》（CERTIFICATE OF INCORPORATION）復(fù)印件；
（4）新設(shè)香港公司的《商業(yè)登記證》(BUSINESS REGISTRATION)復(fù)印件。

注意：以上四份資料除第①項(xiàng)需原件并按要求加蓋公章之外，其余三份只需復(fù)印件，無需蓋章或公證。

結(jié) 語

以上是關(guān)于ODI備案的比較直觀的說明，也希望有投資規(guī)劃的客戶提前做好ODI境外投資備案，規(guī)避之后投資所得無法入境的情況。

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